Анализ активов и пассивов коммерческих банков Республики Казахстан

м.э. Базылжанова А.С., м.м. Искакова С.М.

 Кокшетауский Государственный Университет им. Ш. Уалиханова

В Казахстане  на 01 января 2013  года зарегистрировано 38  банков второго уровня, в том числе один из них стопроцентным  участием государства АО «Жилстройсбербанк». 

Структуру банковского сектора РК за 2010-2012гг можно увидеть в таблице 1, крупным  акционером  3-х  казахстанских  банков  –  АО  «БТА  Банк»  доля - 81,48%, АО «Альянс банк»  - 67% и АО «Темірбанк»  -79,9%  является АО Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» [2].

Таблица 1

Количественная структура банковского сектора РК за 2010-2012гг.

Показатели

2010г.

2011г.

2012г.

Отклонение

2012г./2011г.

Количество банков второго уровня

39

38

38

-

Количество филиалов банков второго уровня

365

378

374

- 4

Количество представительств банков второго уровня за рубежом

17

14

14

-

Количество представительств  банков нерезидентов в РК

29

29

29

-

 На основе таблицы 1 можно заметить, что за 2010-2012 года по структуре банковского сектора особых изменений не произошло, лишь было уменьшение количества филиалов.  

Активы банка характеризуются направлением использования формирующихся средств, к ним можно отнести: наличные и корреспондентские счета, а так же выданные кредиты и депозиты, размещенные в других банках, портфель ценных бумаг банка, дебиторская задолженность активы внеоборотные.

Состав активов банков второго уровня Республики Казахстан демонстрирует следующая таблица 2.

Таблица 2

Состав активов банков РК, млн.тг. [3]

Наименование

2010г.

2011г.

2012г.

Отклонение

2012г./2011г.

Деньги

243869

298297

325527

+27230

Корреспондентские счета

616365

1091331

1509804

+418473

Требования к Национальному Банку Республики Казахстан

429050

93100

206150

+113050

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

364790

306995

335567

+28572

Вклады, размещенные в других банках

556792

511911

452552

-59359

Займы, предоставленные другим банкам

7175

32933

51277

+18344

Требования к клиентам

6140726

6843142

7038855

+195713

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

712768

796687

845797

+49110

Инвестиции в капитал субординированный долг

293223

276245

309540

+33295

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

414569

175025

190519

+15494

Прочие долговые инструменты в категории «займы и дебиторская задолженность»

523487

529229

531717

+2488

Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения

1056173

1152555

1196510

+43955

Прочие активы

679065

714303

752711

+38408

Итого

12038052

12821753

 13746526

+924773

Данные таблицы 2 свидетельствуют о том, что  в 2012 году по сравнению с 2011 годом состав активов банков РК увеличился на  924773 млн.тенге Увеличение произошло за счет таких статей как денежные средства на корреспондентских счетах, требования к Национальному Банку Республики Казахстан, требования к клиентам. На равнее с этими же статьями было и уменьшение вкладов, размещенных в других банках на сумму 59359 млн.тенге.

Можно отметить, что в 2012  году  совокупные  активы  банков  показали  неплохую динамику, по сравнению с 2011 годом, они увеличились на 3,5% и достигнули   13 266 525 млн.  тенге, а совокупные обязательства выросли на 11,4%, при этом достигнув 12833 334 млн. тенге. Если же сравнивать 2011 год по сравнению с 2010 годом, так же видно увеличение как активов на 6,5%, что в сумме составило 783698 млн.тенге, так и обязательства на 7,4%  - 800 914 млн.тенге.

Активы возросли в основном  за  счет  увеличения  требований  к клиентам (кредитов), остатков на корреспондентских счетах   и  начисленных  доходов,  связанных  с  получением вознаграждения. 

Совокупные активы и обязательства банков второго уровня Республики Казахстан за 2010-2012 годы можно увидеть на следующем рисунке 1.

Обязательства банков возросли  в  результате увеличения  депозитов. Рост  депозитов  показывает то, что доверие к банкам продолжает восстанавливаться.          Очевидно, что у банков есть  потенциал  для  кредитования  экономики.  С  другой  стороны,  большой рост депозитов относительно кредитов, демонстрируют, что банки не  используют  все  полученные  ресурсы  в  виде  депозитов  для  выдачи  займов,  а предпочитают оставлять часть средств в виде наличности на корреспондентских счетах.

            Примечание: составлено автором на основе www.nationalbank.kz

Рисунок 1. Совокупные активы и обязательства банков второго уровня РК за 2010-2012гг., млн.тг.

Основная часть  совокупных  активов  банковской системы  принадлежит  группе доминирующих банков, таких как АО «Казкоммерцбанк», АО «Народный банк Казахстана» (Народный банк), АО  «БанкЦентрКредит»  (БЦК), АО  «АТФ  Банк»  (АТФ) и АО  «БТА банк»  (БТА),  которые  занимают  63%  всего  рынка  (по  состоянию  на  31.31.2012).

Так как крупными акционерами двух банков – АТФ и БЦК – являются иностранные  банки  –  Unicredit  Band  Austria  AG  (доля  в  АТФ  банке  –  99,67%)  и Kookmin Bank LTD (доля в БЦК – 29,56%).

Можно отметить, что в свою очередь, на снижение стоимости  заимствования для корпоративного сектора  оказывали  влияние  меры  поддержки  государством  реального  сектора экономики,  реализуемые  посредством  субсидирования  части  ставки вознаграждения  и  предоставления  гарантий  по  кредитам,  выдаваемым предприятиям,  участвующим  в  программах  индустриально-инновационного развития и производящим экспортно-ориентированную продукцию.

Список использованной литературы

1. Банковское дело: Учебник/ под. ред. д.э.н., профессора У.М. Искакова –Алматы: Экономика, 2011.   

2. Подробный анализ финансовой отчетности АО «Самрук-Қазына» за 1-ое полугодие 2012 года.

3. Текущее состояние банковского сектора республики Казахстан по состоянию на 31.12. 2012 года. Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан Алматы 2012г.

4. www.nationalbank.kz