Базельский комитет по банковскому надзору и международная банковская деятельность

Д.ю.н. Ревина С.Н.

Инкина Ю.О.

Самарский государственный экономический университет, Россия

Предметом регулирования международного банковского права является международная банковская деятельность. При этом, Международное банковское право регламентирует в комплексе как банковские частноправовые отношения, включающие иностранный элемент (например, система международных расчетов), так и межгосударственные отношения властного характера (участие в принятии Соглашений по регулированию банковской деятельности). Конечно же, в условиях глобального финансового кризиса 2008-2009г.г., такая важная для мировой экономики отрасль международного публичного права обязана была адекватно реагировать на изменяющуюся обстановку с целью минимизации последствий кризиса оперативным изменением международных правовых норм в сфере банковского регулирования. При этом, Соглашения Базельского комитета по Банковскому надзору (далее БКБН) направлены не столько на устранение причин возникновения кризисных явлений в мировой экономике вообще и в международной банковской сфере в частности, сколько на повышение финансовой устойчивости Банков как субъектов международных банковских отношений. Основными задачами БКБН являются внедрение единых стандартов в сфере банковского регулирования. Базельский процесс совершенствования банковской деятельности идет по линии укрепления стабильности коммерческих банков и банковских групп. Общая направленность Базельского процесса - определение комплекса мер в банковском секторе, которые бы с максимальной отдачей работали на усиление финансовой стабильности в национальных экономиках и на международном уровне.

Исходя из данных направлений преодоления сложившейся кризисной ситуации в деятельности мировых финансовых рынков, Форум финансовой стабильности, проходивший в Риме 28-29 марта 2008 года, рекомендовал МВФ, Базельскому комитету по банковскому надзору совместно с международными организациями по страховому надзору, стандартам бухгалтерского учета, аудиту и страхованию, ценным бумагам, а также центральным банкам и органам регулирования финансового сектора в течение 2008 - 2009 гг. разработать систему неотложных мер по смягчению рисков и проведению корректировки рынков, включая подготовку планов действий в непредвиденных ситуациях [1]. Базельский комитет ведет свою деятельность по обсуждению: сходства и различий методов надзора за сделками банков с иностранными участниками, применяющихся в разных странах;  способов устранения различий в сфере государственного регулирования иностранной банковской деятельности на территориях национальных государств; путей улучшения международного сотрудничества в обмене информацией об особенностях договорно-правового регулирования иностранной банковской деятельности, эффективности методик наблюдения за международной банковской сферой; возможности унификации на международном уровне минимальных стандартов адекватности капитала.

БКБН вырабатывает общие нормативно-правовые принципы, которым могли бы следовать при осуществлении сделок, операций и других видов деятельности крупные национальные и транснациональные банки. Результатом его деятельности стал выпуск в 1988 г. так называемого Базельского соглашения (Basel Accord), в котором устанавливалась "система правил" или "свод обычаев", отработанных международной банковской деятельностью для использования банками при взаимодействии друг с другом на практическом уровне. При этом, необходимо отметить, что БКБН не имеет и не стремится иметь никаких наднациональных надзорных юридических прав или обязанностей.

Так, Петрова Г.В. характеризует деятельность БКБН с целью формулирования широких надзорных стандартов и направляющих рекомендаций на основе передового опыта для того, чтобы национальные органы надзора предпринимали шаги к их статутному и иному внедрению и детализации в соответствии с национальной спецификой и потребностями. Это придает БКБН статус особого международного органа, выполняющего свою деятельность на рекомендательном уровне, при этом указанные рекомендации разрабатываются представителями центральных банков и регуляторов ведущих стран с развитой банковской системой [2]. В рамках Базельского комитета в 1997 г. был подписан документ "Основные принципы эффективного банковского надзора", которые приняты для обеспечения "здорового экономического климата". В качестве рекомендаций они одобрены Группой десяти (ведущих банков мира) и в последующем получили самое широкое признание. Они используются в качестве руководства к действию центральными банками примерно в 150 странах. ЦБ РФ в 1998 г. также заявил о присоединении к ним. Можно сделать вывод, что началась международная унификация требований к государственному надзору за деятельностью банков и правовому режиму действий самих контрольно-надзорных органов в банковской сфере.

Проект третьей части положений Соглашения БКБН "Базель-3" был принят в декабре 2010 г., а ввод "Базеля-3" в действие запланирован уже в январе 2013 г. Международный банковский союз, несмотря на недовольство банков, отметил, что более жесткие правила и международные стандарты "Базеля-3" относительно собственного капитала банков являются правильным средством для стабилизации мировой и национальной финансовой системы [3].

Реализация "Базеля-3" означает для многих государств обязанность привести свои национальные нормы о банковской деятельности в соответствие с требованиями стандартов "Базель-3", а для многих банков - необходимость привлечения новых ликвидных средств, в первую очередь за счет эмиссии акций. Достигнута также договоренность, что правительства смогут предоставлять частным банкам новый капитал до января 2018 г.

Нормам международного банковского права о банковских сделках с иностранными организациями, к которым относятся нормы БКБН, известны различные виды обеспечения исполнения кредитных сделок, в которых присутствует при расчетах элемент компенсации и защиты от негативных последствий (банковские гарантии, банковское рамбурсирование, поручительство, финансовое посредничество, залоговые правоотношения, цессия, отсрочка платежа выдачей векселей и др.). В частности, в конце 2010 г. Международная торговая палата приняла новую редакцию унифицированных требований по гарантиям банковских сделок.

Однако использование в соответствии со стандартами "Базеля-2" и "Базеля-3" в международных банковских кредитных сделках в качестве обеспечения исполнения ее условий "активов, резервов, фондов, финансовых обязательств" является достаточно новым явлением и требует самостоятельного правового регулирования как разновидность оборота обязательств на рынке долгов, формирующая капиталы банков.

"Базель-3" устанавливает требования к оценке собственного, привлеченного и рискового капитала банков. При этом юридическая природа финансовых обязательств вытекает из совокупности долговых обязательственных правоотношений кредитной организации, выраженных как дебиторской, так и кредиторской задолженностью [4].

Необходимо отметить, что серьезное ужесточение регулирования банковского надзора, введенного нормами «Базеля-3», характеризует нежелание отдельных государств, в лице своих центральных банков, применять указанные положения. Например, американские регуляторы в ноябре 2012 г. решили отложить на неопределённый срок дату вступления в силу глобального соглашения по большей капитализации банков, известного как Базель-3.Федеральная резервная система и два других банковских регулятора внесли предложение в июне для реализации глобального соглашения, которое предусматривало дату вступления в силу - 1 января 2013 г. Тем не менее, регуляторы согласились, что "в связи с широким спектром мнений", выражаемых заинтересованными учреждениями, необходимо отложить введение новых правил. Они не указывают новую дату вступления в силу правил, утверждая, что "делают все возможное для скорейшего запуска новых положений". Соглашение "Базель" реализуется в ответ на финансовый кризис 2008 года.Другие международные организации так же задержали осуществление банковских правил [5]. Таким образом, требования «Базеля-3» в настоящее время применяется странами в лице их финансовых регуляторов неохотно, если не откладывается на неопределенный срок вообще. В связи с этим, представляется необходимым придать БКБН статус именно наднационального межгосударственного органа, имеющего полномочия по контролю выполнения Соглашений, изданных в рамках работы Комитета и необходимые меры к принуждению выполнения предписаний. 

Литература:

1. Петрова Г.В. Современные теоретические подходы к формированию международного банковского права // Банковское право. 2010. N 5.

2. Петрова Г.В. Современные теоретические подходы к формированию международного банковского права // Банковское право. 2010. N 5.

3. Bank for international settlements. International regulatory framework for banks (Basel III).

4. Электронный ресурс: http://www.bis.org/bcbs/basel3.htm

5. Петрова Г.В. Влияние документов "Базель-3" Базельского комитета по банковскому надзору на совершенствование норм российского права в сфере банковской деятельности // Банковское право. 2011. N 2.

6. Bloomberg Business week. Basel III Start Delayed as Bank Regulators Review Comments http://www.businessweek.com/news/2012-11-09/basel-iii-start-delayed-as-bank-regu