Открытие счета

Балашов А.И.:

Открытие клиентам счетов производится банками при условии наличия у клиентов правоспособности (дееспособности). Основанием открытия счета является заключение договора счета соответствующего вида и представление документов и информации, определенных законодательством РФ, при условии проведения идентификации клиента, его представителя, выгодоприобретателя, а также идентификации бенефициарных владельцев. Банк обязан заключить договор банковского счета с обратившимся к нему клиентом на объявленных банком условиях. Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными нормативными актами. Банковский счет считается открытым с момента осуществления записи об открытии лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов, которая должна быть внесена не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения (или вступления в силу) договора счета.

Об открытии или закрытии любого счета организации или ПБОЮЛ банк обязан в пятидневный срок сообщить в налоговый орган по месту их учета. После получения банком от налогового органа подтверждения факта о доставке им извещения об открытии счета налогоплательщику банк извещает клиента о начале операций по вновь открытому счету.

Правоведение // Балашов А.И., Рудаков Г.П. - 2015